Leasing o noleggio (Ijara) in Islamic Finance

Il ijara termine arabo significa "la fornitura di servizi e beni temporaneamente per un salario." Il contratto ijara, come potete immaginare, comporta la fornitura di prodotti o servizi in leasing o noleggio. Nel contratto ijara, una persona o un partito è dato il diritto di utilizzare l'oggetto (l'usufrutto) per un periodo di tempo; il proprietario mantiene la proprietà dei beni.

Il contratto ijara è simile a un contratto di locazione convenzionale in cui il proprietario affitta o affitta la sua proprietà o beni per un locatario per un determinato numero di periodi a pagamento. Ad esempio, il locatario è responsabile per la normale manutenzione, e il locatore è responsabile per le manutenzioni, così come con molti contratti di locazione convenzionali. Tuttavia, le seguenti caratteristiche di ijara differenziano da un contratto di locazione tradizionale:

  • Il locatore deve possedere i beni per il periodo di locazione completa.
  • Se i valori di default locatario sui pagamenti pagamenti o ritardi, il locatore non può addebitare interessi composti.
  • L'uso del bene locato è specificato nel contratto.

Tre tipi di accordi ijara possono esistere secondo i principi della sharia:

  • Locazione interminabile proprietà / leasing con la proprietà (ijara wa iqtina / ijara muntahia bitamleek): In tale contratto ijara, il locatario possiede il bene locato alla fine del periodo di locazione. Il contratto di locazione non contiene alcuna promessa di acquistare o vendere i beni, ma la banca può offrire (verbale) promessa unilaterale di trasferimento della proprietà o di offrire un programma di acquisto per il bene.
  • Il locatario è anche permesso di fare un (verbale) promessa unilaterale per acquistare il bene. Il prezzo di acquisto è deciso dal valore di mercato del bene o un prezzo negoziato.
  • Leasing operativo (ijara operativo): Questo tipo di contratto ijara non include la promessa di acquistare il bene alla fine del contratto. Fondamentalmente, questa configurazione è un accordo di noleggio con il locatore.
  • Locazione Forward (ijara mawsoofa bil thimma): Il contratto è una combinazione di finanziamenti costruzione (istisn a) e un accordo di leasing rimborsabili. Perché questo contratto di locazione viene eseguito per una data futura, si chiama il leasing in avanti. Il contratto di leasing in avanti acquista il progetto (in generale un progetto di costruzione), nel suo insieme al suo completamento o in tranches (parti) del progetto.

Molti prodotti Ijara sono sul mercato con diverse combinazioni di contratti. Ad esempio, in base-malese Maybank offre finanziamenti auto con una combinazione di un contratto ijara e bai (acquisto) del contratto. ADCB (Abu Dhabi Commercial Bank) offre ijara finanziamento casa, come fa SABB (Saudi British Bank) Amanah.