Evitare tasse immobiliari con una irrevocabile Life Insurance fiducia

Un modo comune per aggirare le tasse immobiliari sulla vostra assicurazione sulla vita è quello di creare un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile. Si trasferisce la proprietà della vostra politica di assicurazione sulla vita per la fiducia, prendendo effettivamente vantaggio di una scappatoia per aggirare le tasse immobiliari.

Attenzione alla trappola fiscale di assicurazione sulla vita! Varie forme di assicurazione sulla vita sono suscettibili di essere una parte importante della vostra pianificazione, a proteggere la proprietà per la creazione di denaro che va a uno o più dei vostri beneficiari.

Tuttavia, le leggi fiscali impongono che il beneficio di morte dalla vostra polizza di assicurazione vita viene aggiunto nel resto del vostro immobile nel calcolo del valore del vostro immobile e la quantità di tassa di proprietà ti devo. Di conseguenza, si deve guardare avanti per diversi suggerimenti e trucchi per aiutare aggirare questa trappola fiscale!

Se pensate che un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile senso nella vostra situazione, è necessario essere a conoscenza di quanto segue:

  • Come suggerisce il nome, la vostra fiducia di assicurazione sulla vita deve essere irrevocabile, altrimenti addio, pausa tassa di proprietà! Con un trust revocabile, è possibile cambiare idea sulla fiducia, o la proprietà nella fiducia (o quello che rimane) i trasferimenti di nuovo voi. Per qualificarsi per la pausa imposta immobiliare, la fiducia deve essere irrevocabile. Dopo la fiducia possiede la polizza di assicurazione vita, non si può mai tornare indietro o apportare modifiche!
  • Non si può essere il fiduciario di un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile che contiene la propria polizza di assicurazione vita, anche se non si possiede la politica (la fiducia fa).
  • È necessario agire ora! L'IRS dice anche che se si imposta un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile ma muore entro tre anni dal trasferimento della polizza di assicurazione sulla vita, quindi l'IRS si comporta come se la fiducia non è mai esistito e si possedeva ancora e controllata la politica. E poi, si perde la pausa imposta immobiliare.

Un'altra strategia di risparmio di imposta immobiliare per la vostra politica di assicurazione sulla vita, invece di un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile, è quello di trasferire la proprietà della politica a qualcun altro. La ricetta segreta è per l'IRS di accordo che non è stato il proprietario e il controllo della politica, il che significa che si ottiene un pausa tassa di proprietà! Ma si noti che lo stesso periodo di tre anni per l'inclusione regalo si applica.

Se non si possiede e controllare la vostra politica di assicurazione sulla vita perché è di proprietà di un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile, come è possibile pagare i vostri premi per mantenere la politica in vigore? È possibile, naturalmente, avere qualcun altro a pagare i premi per voi - il coniuge o il beneficiario della polizza, per esempio. Oppure si può impostare un trust Crummey per prendersi cura dei pagamenti.

Trust Crummey sono molto complicati e meglio spiegata dal pianificazione avvocato facendo un disegno di John Madden di un gioco di calcio, mostrando come i trasferimenti di denaro e indietro, come si applica l'esclusione annuale sulle donazioni, e tutti i tipi di regole piuttosto complicate e restrizioni. Ma se tu e la tua squadra pianificazione decide che un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile senso per voi e le vostre beneficiari, chiedere se un trust Crummey senso, anche.