Che cosa è Cash Flow?

Il flusso di cassa è generalmente inteso come la quantità totale di denaro che viene generato e ricevuto da una società, insieme con la quantità di denaro che viene utilizzato per le spese dell'organizzazione. In generale, il monitoraggio dei flussi di cassa si intende la registrazione immediata di transazioni in un giornale di cassa. Questo è considerato essenziale per avere un quadro preciso della stabilità finanziaria del business, e spesso può fornire informazioni che possono essere utilizzate per migliorare la condizione economica della società.

Un flusso di cassa può essere associato con il funzionamento generale della compagnia o con un particolare componente o progetto della società. Ad esempio, quando un reparto mantiene un fondo discrezionale di piccola cassa, un record di transazioni sarà mantenuto. L'idea dietro le ricevute di registrazione per la piccola cassa così come le spese che sono pagato aiuterà l'azienda a riconoscere quando una spesa accessoria diventa un ricorrente, e dovrebbe essere aggiunto come voce di bilancio.

Nel caso di un progetto speciale, come una campagna di marketing, tenere traccia del flusso di cassa è una buona idea. La semplice conservazione dei documenti aiuterà l'azienda a determinare se lo sforzo sta generando entrate ai livelli previsti lungo il percorso. Allo stesso tempo, il monitoraggio in cui il denaro sta andando contribuirà a garantire che il progetto non va oltre l'importo che è stato messo da parte per lo scopo.

Uno degli obiettivi centrali di qualsiasi tipo di attività è quello di mantenere un flusso di cassa positivo. Ciò è essenzialmente uno stato in cui le incassi superano i pagamenti costantemente nel corso di un dato periodo. La produzione di routine dell'utile è considerato un indicatore di base della salute finanziaria. Spesso, le operazioni di controllo può aiutare a identificare i potenziali problemi che minacciano di trasformare un flusso di cassa positivo in uno negativo prima che questo si verifica effettivamente. Quando un trend negativo è isolato, si possano adottare misure per regolare la spesa al fine di utilizzare le entrate che sta arrivando nella organizzazione più efficiente e mantenere l'impresa redditizia.

  • Il flusso di cassa si riferisce alla quantità di liquidità generata e ricevuto da un individuo o di una società.